本书以财务管理业务场景为主线，在简要介绍财务管理业务知识的基础上，重点讲解利用Excel工具完成相关财务管理业务的建模和业务处理。我们着意于选取财会工作中常用的业务场景来讲解，不求内容包罗万象，但求重点突出且描述清晰，目的是使读者能够快速掌握利用Excel完成各种财务管理业务工作的技能，而不陷入Excel的繁杂功能漩涡之中。 本书的读者对象为具有一定Excel基础的财务和会计人员，以及财经专业与经济学专业的教师、学生。本书既可作为广大从事财务、会计工作人员的培训用书和自学教材，又可用于财经专业研究生、本科生、专科生的“计算机会计”“计算机财务管理”和“财务管理信息化”等课程的教学用书。
王海林，女，管理学博士，首都经济贸易大学教授。从工作以来，一直从事财务管理、计算机财务管理、会计信息系统、计算机审计领域的教学和研究工作。先后在《会计研究》《审计研究》《财会通讯》等国内各类杂志公开发表论文30余篇，出版专著1部，主编教材8部，参加专业书籍编写多部。参与完成了包括国家自然科学基金项目、财政部重点课题、轻工部国家86.3项目、北京市审计局课题等在内的近十项课题研究，其中多项获得部级优。
第1章 Excel在财务管理中应用的方法 1
1.1 利用Excel处理财务业务的步骤 2
1.2 准备工作簿 2
1.2.1 新建工作簿 3
1.2.2 认识工作簿窗口 4
1.2.3 保存工作簿 5
1.2.4 打开已有的工作簿 6
1.2.5 为工作簿添加摘要信息 7
1.3 数据表分析方式 8
1.3.1 设计数据表格式 8
1.3.2 采集数据 11
1.3.3 编辑工作表 16
1.4 图表分析方式 20
1.4.1 图表类型 20
1.4.2 建立图表 22
1.4.3 编辑图表 25
1.4.4 打印图表 28
1.5 用PowerPoint展示分析结果 30
1.5.1 展示分析数据 30
1.5.2 展示分析图表 32
实践练习题 33
第2章 函数、公式与宏的使用 35
2.1 函数 36
2.1.1 函数的基本结构 36
2.1.2 参数和函数值的类型 37
2.1.3 函数的嵌套 39
2.1.4 函数的类型 39
2.1.5 如何使用函数 43
2.2 公式 45
2.2.1 公式的组成 45
2.2.2 公式的输入 47
2.2.3 单元格的引用 48
2.3 宏与VBA 50
2.3.1 录制宏 50
2.3.2 运行宏 52
2.3.3 编辑宏 53
2.3.4 认识VBA 53
2.3.5 了解VBA命令结构 56
实践练习题 62
第3章 资金时间价值 64
3.1 使用资金时间价值函数 65
3.1.1 使用年金终值函数FV() 65
3.1.2 使用年金现值函数PV() 69
3.1.3 使用等额还款额函数PMT() 71
3.1.4 使用年金中的本金函数PPMT() 75
3.1.5 使用年金中的利息函数IPMT() 77
3.1.6 使用利率函数RATE() 79
3.1.7 使用计息期函数NPER() 80
3.2 Excel资金时间价值模型分析 81
3.2.1 资金时间价值案例 81
3.2.2 Excel资金时间价值模型 81
实践练习题 84
第4章 风险与收益分析 85
4.1 风险与收益分析业务场景 86
4.2 Excel单一资产的风险与收益计量模型 87
4.2.1 单一资产的风险与收益计量方法 87
4.2.2 单一资产的风险与收益计量模型 88
4.3 Excel组合投资的风险与收益模型 91
4.3.1 组合投资的风险与收益计量方法 91
4.3.2 组合投资的风险与收益计量模型 93
实践练习题 98
第5章 企业财务分析与评价 99
5.1 财务分析业务概述 100
5.1.1 财务分析业务场景 100
5.1.2 利用Excel进行财务分析的步骤 102
5.1.3 Excel财务分析主界面的制作 104
5.1.4 用Microsoft Query获取分析数据 107
5.2 Excel财务报表比较分析 111
5.2.1 财务报表比较分析内容 111
5.2.2 财务报表比较分析模型 114
5.3 Excel财务指标分析 118
5.3.1 财务指标分析内容 118
5.3.2 财务指标分析模型 122
5.4 Excel杜邦分析 129
5.4.1 杜邦分析内容 129
5.4.2 杜邦分析模型 130
5.5 企业经营决策中的雷达图分析 133
5.5.1 雷达图分析方法概述 133
5.5.2 利用雷达图建立经营决策分析模型 134
实践练习题 137
第6章 投资决策分析 139
6.1 投资决策业务场景分析 140
6.2 Excel投资决策函数 140
6.2.1 净现值类函数 140
6.2.2 内含报酬率类函数 144
6.3 Excel折旧对比分析 148
6.3.1 折旧方法分析 149
6.3.2 折旧函数分析 149
6.3.3 折旧函数对比分析模型 153
6.4 Excel投资决策分析 154
6.4.1 投资决策方法分析 155
6.4.2 投资决策一般方法模型 156
6.4.3 考虑不同折旧方法的投资决策模型 158
6.5 投资特殊问题——固定资产更新决策模型 161
6.5.1 固定资产年平均成本决策法 161
6.5.2 建立固定资产更新决策模型 162
6.5.3 利用固定资产更新决策模型进行分析 165
6.6 Excel投资风险分析 166
6.6.1 投资风险分析 166
6.6.2 投资风险分析模型 167
6.6.3 投资风险分析模型的改进 172
实践练习题 174
第7章 筹资决策 175
7.1 筹资决策业务场景分析 176
7.2 与筹资有关的函数 176
7.2.1 内含报酬率函数IRR() 176
7.2.2 累积本金函数CUMPRINC() 178
7.2.3 累积利息函数CUMIPMT() 179
7.2.4 复利函数FVSCHEDULE() 180
7.3 Excel资金成本计量 181
7.3.1 长期借款资本成本计量模型 181
7.3.2 债券资本成本计量模型 182
7.3.3 普通股资本成本计量模型 183
7.3.4 留存收益资本成本计量模型 184
7.3.5 公司综合资本成本测算模型 185
7.4 Excel长期借款筹资分析 187
7.4.1 建立长期借款基本模型 187
7.4.2 运用模型运算表进行借款影响因素分析 188
7.4.3 进行最佳借款方案决策 191
7.4.4 建立复杂的借款筹资偿还分析模型 192
实践练习题 198
第8章 全面预算编制 199
8.1 全面预算业务场景分析 200
8.1.1 预算管理内容 200
8.1.2 各项预算间的关系 200
8.1.3 预算管理的业务场景 201
8.2 Excel业务预算编制 202
8.2.1 业务预算编制内容分析 202
8.2.2 销售预算模型 203
8.2.3 生产预算模型 206
8.2.4 直接材料预算模型 207
8.2.5 直接人工预算模型 211
8.2.6 制造费用预算模型 212
8.2.7 产品成本预算模型 215
8.2.8 销售费用预算模型 218
8.2.9 管理费用预算模型 218
8.2.10 财务费用预算模型 220
8.3 Excel财务预算编制 221
8.3.1 财务预算编制内容分析 221
8.3.2 现金预算模型 222
实践练习题 225
第9章 销售预测与利润规划 227
9.1 销售预测与利润规划业务场景分析 228
9.1.1 销售预测 228
9.1.2 利润规划 229
9.1.3 销售情况分析 230
9.2 Excel企业销售情况分析 230
9.2.1 创建销售分布数据地图 230
9.2.2 编辑数据地图 231
9.2.3 修饰地图 234
9.2.4 标识地图 235
9.3 Excel销售收入预测 236
9.3.1 销售收入预测模型 236
9.3.2 预测函数 240
9.3.3 销售收入趋势预测模型 245
9.3.4 因果分析 248
9.4 Excel利润规划 252
9.4.1 分析规划求解问题 252
9.4.2 建立规划求解模型 253
9.4.3 变更规划求解条件 255
9.4.4 输出规划求解报表 256
实践练习题 258
参考文献 260
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